澳洲報稅季來臨，八條建議幫您獲取最大收益！建議合理規劃，避免匆忙報稅導致損失
6月30日，2023-24財年將結束，這意味著是時候開始考慮準備報稅了。
澳大利亞稅務局（ATO）的要求和限制經常會發生變化，因此確保按時報稅和正確申報非常重要，這樣才能避免高額稅款或罰款。
以下是您需要了解的一切，以及您在財政年度結束前可以做的一些事情，以充分利用您的報稅表。
考慮額外的養老金繳款
Conscious Wealth Creation公司創始人兼稅務代理Marianna Agostino建議在財政年度結束前追加養老金繳款。
額外繳款不僅能增加您的養老金餘額，還能減少您的應納稅收入。
「養老金繳款必須在6月30日之前到達養老金基金，才能有效扣稅」，她說。
「因此，無論你是否經商，你都可以在僱主為你支付的養老金之外再繳納一筆個人養老金。」
Agostino說，今年的養老金優惠上限——即你可以在不受額外稅收限制的情況下向你的養老金賬戶繳納的稅前最大金額——是27,500澳元。
「其延伸意義在於，如果你在過去五個稅務年度內沒有用完這些優惠上限，你實際上可以把它們提前使用，利用你未使用的養老金優惠上限。」
進行慈善捐贈
向慈善機構捐款可以減少您的應納稅收入。
但Agostino說，只有捐給符合減稅條件的受贈人超過2澳元才會在納稅時產生影響。這通常不包括眾籌活動等。
她說：「因此，GoFundMe頁面不包括在內，除非由一個可以接受稅前捐款的組織（DGR）收到了通過GoFundMe 支付的金額。」
「這是一個常見的陷阱，人們認為他們向眾籌或GoFundMe頁面捐款就可以抵扣。其實不然，除非後面有可接受稅前捐款的組織。」
考慮在家工作的成本
隨著在家工作成為許多人的新現實，澳大利亞註冊會計師協會發言人Gavan Ord表示，在家工作的人可以申請幾項相關的扣除。
他說：「有兩種方法可以計算在家工作的扣除額–固定費率法（在家工作每小時可以申請67澳分的固定費率）和實際成本法。
「有了記錄，你就可以根據個人情況選擇最合適的方法。」
這些記錄可能包括在家工作的時間表、運行費用的證據（如電話費和電費賬單），以及技術設備和辦公傢具購買的收據和支持文件。
在許多情況下，這些物品的成本可能會在多年的時間里被考慮。這些物品被稱為折舊資產。
查找工作相關費用的收據
據Ord稱，在大多數澳大利亞人的報稅表中，與工作相關的扣除是最大的扣除項目。
他說，雖然人們可能會在這方面誇大自己的費用申請，但有些人可能會在沒有足夠證據支持的情況下提出申請。
「與工作有關的開支一定要詳盡，但也要切合實際。例如，不要試圖將家庭互聯網的使用費用100%申報為工作費用」，Ord說。
在實際地點工作的人的典型工作相關費用包括制服和防護用品，必要時甚至包括太陽鏡。
Ord補充說：「只要記住，如果你的工作單位支付了這些費用，你就不能將它們申報為扣除項目。」
其他常見支出包括工作電話、訂閱費和工會費，以及工作地點或客戶地點之間的差旅費，但不包括往返家中的交通費。
他說，那些駕駛機動車既用於公務又用於私人用途的人必須能夠正確識別並證明他們申報的公務用車比例。
「私人用車的比例是不能申報的。要準確申報，您需要使用日誌或日記來記錄私人旅行和公務旅行。」
「從家到工作地點的旅行被視為私人用途，除非你是以家庭為基礎的企業，而且你的旅行是為了業務目的。」
盤點
Agostino鼓勵小企業在財政年度結束前提前支付賬單，從而提前扣除費用。
她說：「小型企業的所得稅通常以現金為基礎計算，這意味著你收到的實際費用和支付的實際支出，而不僅僅是收到的發票。」
企業主在納稅時往往會忽略他們持有的實物股票。
她說：「如果你從事任何銷售商品的業務，你應該在6月30日或接近6月30日進行庫存檔點，以便記錄任何庫存損失，並確保數量正確，因為你實際購買的庫存是一個稅務調整項。」
準備好證據
Ord 說，提出的每項抵稅都應該有據可依。
「ATO可能會要求你提供證據來支持你的申請，所以你應該確保你有收據或其他必要的記錄來證明你的申請。」
他指出，開支必須與您的收入直接相關，您必須自己支付開支，而不是讓別人報銷，而且您必須有開支的證據，如收據。
「ATO擁有功能強大的計算機系統，幾乎可以實時發現申報單中的費用報銷與該職業和地點的正常情況不符。」
「這可能會促使ATO向您致函，詢問更多問題。如果扣除申請不符合規定，ATO可以不予批准並處以罰款。」
申請退稅
雖然有些人喜歡自己完成報稅，但有些人可能會花錢請人代勞。
Ord說，那些請人代勞的人應該記得在下一個財政年度的報稅表中申請退稅。
「人們經常忽略的另一項扣除是尋求專業稅務建議的費用。有些人可能認為自己請不起稅務代理，但如果這是一項每年都可以申請的合法扣除項，為什麼不呢？」
整理好您的文件
Ord敦促人們在有時間準備好所有必要的文件和信息之前不要完成報稅。
他說：「雖然6月30日是稅務年度的截止日期，但這並不意味著您需要匆忙完成報稅。」
「不要成為7月1日第一個到會計門前的人，因為你很可能沒有正確報稅所需的所有信息，從而增加了犯代價高昂的錯誤的風險。」
「如果您自己提交報稅表，則應在10月31日前提交。」
稅務代理有不同的報稅時間表，所以那些使用代理來準備和提交報稅表的人可能能夠在那之後提交。
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